📊 Entendiendo los Tax Rates en Estados Unidos: Guía Completa para Dueños de Negocios y Contribuyentes
Hablar de tax rates en EE.UU. parece sencillo… hasta que descubres que existen múltiples tipos:
➡️ marginal tax rate
➡️ effective tax rate
➡️ statutory rate
➡️ average tax rate
Y cada uno afecta tu bolsillo de una forma diferente.
Este capítulo del libro The Benefit and the Burden explica cómo funcionan realmente las tasas impositivas y cómo impactan tus decisiones financieras y empresariales.
En este blog analizamos cada página del capítulo para que tú, como emprendedor o contribuyente, entiendas cómo calcular, planificar y reducir tus impuestos de forma legal.
📌 ¿Qué es un “Tax Rate”? — El punto de partida
Una tax rate es simplemente el porcentaje que pagas en impuestos sobre tu ingreso.
El problema es que hay varios tipos de tasas impositivas, y cada una sirve para un propósito diferente.
El libro presenta la Federal Income Tax Rate Schedule, que determina cuánto paga:
✔️ un individuo
✔️ un matrimonio
✔️ un “head of household”
Pero SOLO conocer esta tabla NO te dice cuánto pagas realmente en impuestos.
📌 ¿Qué tasa importa más? El impacto real en tu economía
Los economistas se enfocan especialmente en dos tasas:
1️⃣ Effective Tax Rate (Tasa Efectiva)
Es la más importante.
👉 Es el total de impuestos pagados ÷ tu ingreso total.
De aquí proviene tu verdadera carga tributaria.
Ejemplo:
Si ganaste $100,000 y pagaste $15,000 en impuestos, tu effective tax rate = 15%.
2️⃣ Marginal Tax Rate (Tasa Marginal)
Es la tasa aplicada al último dólar que ganaste.
Es crucial para inversiones y decisiones de negocio.
Ejemplo:
Si tu último dólar está al 24%, tu marginal rate es 24%, aunque tu tasa efectiva sea 13%.
📌 ¿Dónde se encuentra la mayoría de los contribuyentes?
La mayoría de estadounidenses está en:
10%
15%
25%
28%
La gran mayoría paga un marginal tax rate de 15%, aunque FEEL (sienten) que pagan más.
📌 ¿Por qué la gente cree que paga más impuestos de lo que realmente paga?
Un estudio de CBS News mostró que la mayoría piensa que paga entre 20% y 40% en impuestos federales.
La realidad:
➡️ La tasa promedio es solo 12.9%.
Esto demuestra que:
🔍 La percepción pública del sistema tributario no es igual a la realidad.
Muchos creen que el IRS les quita más de lo que realmente quita.
📌 ¿Los ricos pagan menos impuestos? La verdad detrás del mito
Los datos del IRS dicen:
En 2008, entre las 400 personas con más altos ingresos:
Solo 60% pagó la tasa más alta del 35%
40% pagó 28% o menos
17 personas pagaron menos del 26%
En otras palabras:
➡️ Los más ricos pagan tasas efectivas más bajas, gracias a deducciones, estructuras corporativas, y capital gains.
➡️ Esto NO es ilegal: es planificación fiscal avanzada.
📌 ¿Qué es Taxable Income realmente?
Tu ingreso bruto NO es tu ingreso taxable.
Hay muchas reducciones antes de llegar a ese número:
Ajustes comunes al AGI
✔️ Health insurance del empleador
✔️ Contribuciones de retiro
✔️ Gastos de negocio
✔️ Alimony
✔️ Intereses municipales no tributables
Luego vienen:
Exemptions y Standard Deduction
En 2011:
$5,800 single
$11,600 married filing jointly
Luego se aplican las tasas.
📌 Los créditos y la “clawback”: cuando el IRS te quita beneficios
Créditos comunes:
✔️ Child Tax Credit
✔️ EITC
✔️ Lifetime Learning Credit
✔️ Tax credits educativos
Pero al subir tus ingresos, el IRS empieza a quitarte esos créditos:
👉 Este proceso se llama phaseout
👉 Y funciona EXACTAMENTE como si te subieran los taxes
Ejemplo:
Si pierdes $100 de crédito al pasar un umbral, es igual que pagar $100 más en impuestos.
📌Cómo los tax rates afectan el trabajo y la economía
Los economistas usan dos conceptos:
1️⃣ Income Effect
Si tus impuestos suben, trabajas más para mantener tu ingreso neto.
2️⃣ Substitution Effect
Si el beneficio del trabajo es menor por impuestos altos, prefieres trabajar menos o tomar más tiempo libre.
La combinación de ambos determina:
✔️ cuánto trabaja un país
✔️ cómo responde la economía
✔️ si los impuestos ayudan o frenan el crecimiento
📌 Conclusión: Entender las Tax Rates es clave para pagar menos
Los dueños de negocio y emprendedores deben dominar:
✔️ Marginal tax rate
✔️ Effective tax rate
✔️ Qué ingresos están sujetos
✔️ Cómo las deducciones cambian el bracket
✔️ Cómo funcionan los phaseouts
✔️ Qué tasas afectan decisiones de inversión
En Morocho Tax Services te ayudamos a:
💼 bajar legalmente tu marginal tax rate
💼 reducir tu effective tax rate
💼 planificar tu año fiscal
💼 maximizar deducciones
💼 estructurar correctamente tu negocio
💼 evitar pagar impuestos innecesarios
📩 ¿Quieres pagar menos impuestos en 2025?
Contáctanos y agenda tu consulta.
💼 Morocho Tax Services
Tu aliado fiscal en Estados Unidos.
